II PARTE
INFORME FINANCIERO
PLAN DE COSTOS
EGRESOS

SUELDOS EMPLEADOS MENSUAL TOTAL ANUAL
Directora 350,00 4.200,00
Educador 1 260,00 3.120,00
Educador 2 260,00 3.120,00
Educador 3 260,00 3.120,00
Educador 4 260,00 3.120,00
Psicólogo 260,00 3.120,00
total 1930,00 19800,00



Materiales varios NUMERO VALOR TOTAL
Caneca 1 45,00 45,00
Brocha grande 3 6,00 18,00
total 51,00 63,00



EGRESOS

OFICINAS NUMERO VALOR TOTAL
Sillas 20 8,00 160,00
Sillas grandes 4 11,64 46,56
Mesas grandes 4 15,00 60,00
Mesas 20 15,00 300,00
Pizarrón 1 200,00 200,00
Basurero 2 4,51 9,02
Estante 2 63,90 127,80
Borrador pizarrón 2 1,50 3,00
Marcadores por cajas 1 5,00 5,00
Grabadora 1 25,00 25,00
Fichas 4 13,00 52,00
Mullos 4 1,93 7,72
Hilo 4 0,35 1,40
Cds infantiles 4 1,00 4,00
Cuentos 20 2,00 40,00
Fichas 4 8,15 32,60
Paquetes de Cubos 4 3,80 15,20
Tambor Batería 2 6,00 12,00
Fichas numéricas, letras y animales 4 4,00 16,00


EGRESOS

Conos con aros 3 4,20 12,60
Set de carros pequeños 4 2,80 11,20
Set de carros grandes 4 4,95 19,80
Cuerdas 10 1,50 15,00
Juegos de Herramientas grande 3 6,00 18,00
Juego de herramientas pequeño 3 3,00 9,00
Pelotas caucho grande 3 2,00 6,00
Pelotas pláticas 40 0,50 20,00
Pelotas pláticas grandes 40 0,75 30,00
Muñecos 3 5,00 15,00
Muñecas 3 5,24 15,72
Pelotas chillonas 6 0,70 4,20
Set de frutas 2 2,85 5,70
Pitos pequeños 20 0,15 3,00
Pelotas saltarina 20 0,20 4,00
Ula bicolor 15 2,00 30,00
Set de cocina 2 8,00 16,00
Set de té 2 2,80 5,60
Juego de Doctor 2 6,20 12,40
Set de orquesta 2 3,90 7,80
Juguetes musicales 12 0,65 7,80
Espejos grandes 1 15,00 15,00
TOTAL 1392,72



Muebles y enseres 319,7
equipo de computación 650
equipo de oficina 152,60
TOTAL 1122,30


EGRESOS

DIRECCION NUMERO VALOR TOTAL
Sillas 1 36,90 36.90
Escritorios pequeño 2 74,90 149.80
Computadora 1 650,00 650,00
Engrapadora 2 5,45 10,90
Perforadora 2 3,25 6,50
Paquetes de Hojas 10 4,80 48,00
Cinta Scoth 10 0,32 3,20
Cinta masqui 10 0,76 7,60
Carpetas de Cartón 50 0,12 6,00
Estante 1 40,00 40,00

Total 958,90












DEPRECIACIONES


DEPRECIACIONES VALOR DEP, MENSUAL DEP, ANUAL
10% muebles-enseres 319,70 2,66 31,97
10% equipo oficina 152,60 1,27 15,26
33,33% equipo Computadoras 650,00 18,05 216,65
Total depreciación 1122,30 21,98 263,88



HOJA DE COSTOS

COSTOS DIRECTOS COSTOS INDIRECTOS
Detalle valor Detalle valor
Sueldos 1930,00
Depreciación 263.88
Energía eléctrica 72,00 Directora 4.200,00
Teléfono 72,00
Agua potable 80,00 Publicidad 50,00
Mantenimiento local 80,00 Salarios 260,00

Sub-total 2497,88 Sub-total 4510,00
Total general 70007,88








INGRESOS TOTAL
Aporte socios
5000,00
TOTAL INGRESOS 5000,00
GASTOS
Sueldos de Empleados 1930,00
Materiales Varios 57,00
Materiales (pega, escarcha, etc.) 1110,00
Equipamiento de la oficina 1122,30
TOTAL GASTOS 4219,30
























MODELO
ROL DE PAGOS

EGRESOS
Nª NOMBRE CARGO Aporte Personal 9,35% Anticipo de Sueldos Comisariato Multas Impuesto a la Renta Total Descuentos Liquido a pagar
1 Lcda. Erika Llivisaca Directora 32,73 35,00 0,00 67,73 282,27
2 Lcda. Ana Zaruma Educador 1 18,70 20,00 0,00 38,70 221,30
3 Lcda. Amanda Maldonado Educador 2 18,70 75,00 3,00 0,00 96,70 163,30
4 Lcda. Cristina riera Educador 3 18,70 78,00 0,00 96,70 163,30
5 Lcda. Pamela Coronel Educador 4 18,70 20,00 0,00 38,70 221,30
11 Lcdo. Pablo Fajardo Psicólogo 18,70 25,00 1,50 0,00 49,88 210,13
TOTAL 126,23 110,00 447,00 4,50 0,00 919,69 1207,60



 

MODELO
ROL DE PROVISIONES

Nª NOMBRE CARGO Aporte Patronal 12,15% Décimo tercer Sueldo Decimo Cuarto Sueldo Vacaciones Fondo de reserva Total Provisiones Total del Rol Nª Cheque Firma
1 Lcda. Erika Llivisaca Directora 42,53 29,17 18,33 14,58 29,17 133,78 483,78
2 Lcda. Ana Zaruma Educador 1 31,20 23,57 18,33 8,33 16,67 84,30 344,30
3 Lcda. Amanda Maldonado Educador 2 31,20 23,57 18,33 8,33 16,67 84,30 344,30
4 Lcda. Cristina riera Educador 3 31,20 23,57 18,33 8,33 16,67 84,30 344,30
5 Lcda. Pamela Coronel Educador 4 31,20 23,57 18,33 8,33 16,67 84,30 344,30
11 Lcdo. Francisco Jiménez Psicólogo 31,20 23,57 18,33 8,33 16,67 84,30 344,30
TOTAL 198,53 147,02 109,98 56.23 112,52 555,28 2205,28








ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO

Detalle Auxiliar Valor
Ingresos 5000,00
(-)Costo Total de los niños 0
.= Utilidad bruta 5000,00
(-) Gastos operación 2289,30
Materiales Varios 57,00
Materiales 1110,00
Equipamiento de oficina 1122,30
.=Utilidad Neta 2071,70
15% Trabajadores 310,76
.= Utilidad antes de impuestos 1760.94
(-) 25% Impuesto renta 440,24
.=UTILIDAD LIQUIDA 1320,70
(-) 10% Reserva Legal 132,07
.= Utilidad del ejercicio 1188,63






BALANCE GENERAL PROYECTADO

ACTIVO PASIVO
Corriente Corto Plazo 2056,23
Disponible 4141,57 Cta x pag Sueldos 1930,00
Caja 4141,57
Cta x pag IESS 126,23
Exigible
TOTAL PASIVO 2056,23
FIJO PATRIMONIO 4132,4
Muebles y Enseres 319,70 Capital 2943,77
Depreciación Acumulada -31,97 287,73 Utilidad del ejercicio 1188,63
Equipo de Oficina 152,60
Depreciación Acumulada -15,26 137,34
Equipo de Computación 650,00
Depreciación Acumulada -216,65 433,36
Edificio 0

TOTAL ACTIVOS 5000 TOTAL PASIVO+PATRIM 6188,40



VAN Y TIR

Tasa 10% VAN = 5.860,00 + 3.060,00 + 3.060,00 + 3.060,00 + 3.060,00 + 3.060,00
.(1,10) .(1,10)2 .(1,10)3 .(1,10)4 .(1,10)5 .(1,10)6
MES Proyecto
0 -7.076,96 + 3.060,00 + 3.060,00 + 3.060,00 + 3.060,00 + 3.060,00 - 7.076,96
1 5.860,00 .(1,10)7 .(1,10)8 .(1,10)9 .(1,10)10 .(1,10)11
2 3.060,00
3 3.060,00 VAN = 5327,27 + 2528,93 + 2299,02 + 2090,02 + 1900,02 + 1727,29
4 3.060,00
5 3.060,00 + 1570,26 + 1427,51 + 1297,74 + 1179,76 + 1072,51 - 7076,96
6 3.060,00
7 3.060,00
8 3.060,00 VAN = 15343,37
9 3.060,00
10 3.060,00
11 3.060,00
TOT. 36.460,00
 







TIR = 5.860,00 + 3.060,00 + 3.060,00 + 3.060,00 + 3.060,00 + 3.060,00
.(1,10) .(1,10)2 .(1,10)3 .(1,10)4 .(1,10)5 .(1,10)6

+ 3.060,00 + 3.060,00 + 3.060,00 + 3.060,00 + 3.060,00 - -7.076,96
.(1,10)7 .(1,10)8 .(1,10)9 .(1,10)10 .(1,10)11

TIR = 57%


















CAPITAL PARA INICIAR EL NEGOCIO


DETALLE VALOR
Depreciación 1122,30
Energía eléctrica 72,00
Teléfono 72,00
Agua potable 80,00
Mantenimiento local 80,00
Salarios 1300,00
Materiales Varios 57,00
Materiales 1110,00
Equipamiento de la oficina 1122,30

TOTAL 5015,30